誠信經營執行情形

Ethical Management Unit

推動企業誠信經營專責單位及職掌

本公司指定董事長室為專責單位，辦理誠信經營作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業。

主要職掌下列事項，並應定期（至少一年一次）向董事會報告：

協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
誠信政策宣導訓練之推動及協調。
規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。
製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。

文件標題

檔案類型

111年誠信經營情形報告(112.01.13提報)

110年誠信經營情形報告(111.01.14提報)

109年誠信經營情形報告(110.01.15提報)

Measures

落實誠信經營政策具體作法

本公司推動誠信政策宣導，提供教育訓練。

近年度對相關人員進行相關教育宣導時間如下：
本公司 110 年度已於4月、5月、9月及12月對現任董事及經理人等，計9人次進行21小時教育宣導。課程內容包括：企業誠信經營、誠信經營政策建置、防止利益衝突、風險管理及舞弊偵防等。

本公司 109 年度已於9月、10月、11月及12月對現任董事及經理人等，計6人次進行18小時教育宣導。課程內容包括：企業誠信經營、誠信經營政策建置、防止利益衝突、風險管理及舞弊偵防等。
董事會與高階管理階層積極落實經營政策：董事及高階管理階層(含子公司)計16人次全數簽署「遵循誠信經營政策聲明書」。

文件標題

檔案類型

董事遵循誠信經營政策聲明書

高階管理階層遵循誠信經營政策聲明書

高階管理階層遵循誠信經營政策聲明書(子公司)

Operations

履行誠信經營情形

一、訂定誠信經營政策及方案

本公司訂定「誠信經營守則」，並經102.3.22董事會通過，該守則以利董事會、經理人及員工有所遵循。另制訂有「董事及經理人道德行為準則」及「員工道德行為準則」，並於公司網站揭示以上規章。
董事會與高階管理階層出具「遵循誠信經營政策聲明書」，承諾積極落實經營政策。並於年報中說明公司誠信經營之政策以及董事會及管理階層落實之情形。
本公司就防範較高不誠信行為風險之營業活動已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」、「關係人交易管理辦法」、「個人資料保護管理辦法」、「維護公務機密契約」、「制定性騷擾防制及懲戒辦法」、「內部控制」、「風險管理辦法」等，要求員工必須詳加瞭解業務相關的法令，並做出正確的商業與道德判斷。道德與法規遵循上亦扮演重要的角色。
本公司訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南，以杜絕公司有不誠信情事發生。已訂定「內部重大資訊處理作業程序」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「防範內線交易管理作業程序」及「關係人交易管理辦法」等辦法，以規範本公司所有利害關係人有關誠信行為之標準作業程序及行為指南。

二、落實誠信經營

本公司依照「客戶授信管理辦法」，對於往來客戶及供應商進行徵信及評估，檢視其過往之營運活動以了解是否可能存有不誠信行為之風險。與本公司合作的重要客戶或供應商，於合作契約中除明訂雙方權利義務外，亦會列入應遵守之誠信行為條款，若經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者，應立即停止與其商業往來，並將其列為拒絕往來對象。另外，為淨化採購及其他交易秩序與環境，請供應商簽立廉潔承諾書，進而規範員工行為並設置投訴信箱。
本公司指定董事長室為推動誠信經營專責單位，由稽核室協助，辦理誠信經營作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業。並每年定期(一年一次)向董事會報告誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形。
本公司制訂有「董事及經理人道德行為準則」及「員工道德行為準則」，據以監督並管理利益衝突所可能導致不誠信行為之風險。
本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律，不得不當相互支援。本公司人員於執行公司業務時，發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形，或可能使其自身、配偶、父母、子女或與其有利害關係人獲得不正當利益之情形，應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單位，直屬主管應提供適當指導。本公司嚴格要求每位員工應迴避利益衝突事項，不得從事任何可能構成個人與公司利益衝突的業務、投資或相關活動。且應迴避可能出現之利益衝突。
本公司已建立有效之會計制度及內部控制制度，並隨時檢討俾確保該制度之設計及執行持續有效。本公司內部稽核單位定期查核前述各項制度遵循情形，並並作成稽核報告呈報董事會及管理階層稽核結果與後續改善方案，以落實成效。此外，透過年度內控自評，均必須自我檢視內部控制制度設計及執行之有效性。
本公司定期推出內部訓練課程及外部教育訓練，讓員工了解內部規章或最新及相關的法令規範，以強化員工對於遵循誠信經營規範的堅定承諾。民國110年度員工參與教育訓練課程計108.5小時。

三、公司檢舉制度之運作情形

本公司訂有檢舉制度，除建立並公告內部獨立檢舉信箱、專線供公司內部及外部人員使用。
受理檢舉事項調查作業流程:由專人負責檢舉案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存。
本公司110年度未有檢舉不誠信行為之情形發生。
檢舉人身分及檢舉內容保密，以達保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。

四、加強資訊揭露

本公司已訂定「誠信經營守則」，不定時檢討實施成效，並揭露於公司網站及年報，可透過公開資訊觀測站查詢及本公司網站查詢。