115年審計委員會運作情形
審計委員會旨在協助董事會提高公司治理績效，監督公司財務報表之適切表達及程序完整性、簽證會計師之獨立性與績效、公司內部控制之有效實施…等。
本公司「審計委員會」成員由董事會全體獨立董事擔任，本屆審計委員會成員為江宗儒獨立董事、張君浩獨立董事、馮昌國獨立董事及林桂光獨立董事，召集人為江宗儒獨立董事。
成員專業資格與經驗如下：
| 姓名 | 學經歷 |
|---|---|
| 馮昌國獨立董事 |
美國西北大學法學碩士及臺灣大學法律研究所法學碩士，為本公司提名委員會召集人及審計委員會委員暨薪酬委員會委員。現任中銀律師事務所共同主持律師及多家公司董事，曾任眾達國際法律事務所(Jones Day)律師及惇安國際法律事務所律師，具有五年以上商務、法務及公司業務所須之工作經驗，專精於商務法律，除深耕於企業併購、公司治理、不動產、國內外投資等領域亦專精於網路產業、新興商業模式規劃，可以協助公司業務之法務專業諮詢。 |
| 江宗儒獨立董事 |
畢業於美國波士頓學院財務/行銷，為本公司審計委員會召集人及薪酬委員會委員暨提名委員會委員。現任集邦科技(股)公司副總經理及多家公司監察人及法人董事，曾任多家公司科技公司董事，具有五年以上商務、財務、會計及公司業務所須之工作經驗，專精於市場策略、企業財務金融事務，對產業規畫及投資具豐富經驗。 |
| 林桂光獨立董事 |
台灣大學資訊工程碩士，為本公司審計委員會委員。現任達盈管理顧問(股)公司總經理及多家新創公司董事，具有五年以上商務、財務及公司業務所須之工作經驗，對於科技產業及新創事業投資經驗豐富，專長於網路科技產業，以及新創公司之管理。 |
| 張君浩獨立董事 |
美國華盛頓大學會計系畢業，為本公司審計委員會委員。現任Helmsman Asset Management Pte. Ltd. 投資長，具有五年以上商務、及公司業務所須之工作經驗，專長於商務及企業財務金融事務，對產業規畫及投資具豐富經驗。 |
依「審計委員會組織規程」規定，審計委員會每季定期召開會議，於其職權範圍內，得邀請管理階層、內部稽核人員、公司聘任之會計師或其他人列席會議並提供相關資訊。其主要職權事項如下：
|
身份別 |
姓名 |
專業資格與經驗 |
符合獨立性情形 |
兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會 成員家數 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 |
馮昌國
(召集人) |
註1 | 3 | ||
| 獨立董事 | 江宗儒 | 0 | |||
| 其他 | 林淑文 | 註2 | 註3 | 1 | |
註1：係為本公司獨立董事，相關工作年資、專業資格與經驗及符合獨立性情形，請參閱本公司年報「董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露」相關內容。
註2：靜宜大學觀光系學士，曾擔任美商萬寶華企管顧問公司子公司美商睿仕管理顧問公司/行銷業務總監、美商萬寶華企管顧問公司台中分公司/經理、通豪大飯店管理部/經理、藝珂顧問公司/顧問、克里斯寵物專業工作室/營運總監，具備豐富人力資源及管理經驗，現任上市公司之喬山健康科技股份有限公司薪酬委員。
註3：(1)本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或關係企業之董事、
監察人或受僱人。
(2)本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)並無持有本公司股
份；亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。
(3)本人、配偶、二親等以內親屬最近2年並無提供本公司或關係企業
商務、法務、財務、會計等相關服務或取得報酬。
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)(B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 陳鈺全 | 2 | 0 | 100% | - |
| 委 員 | 馮昌國 | 2 | 0 | 100% | - |
| 委 員 | 江宗儒 | 2 | 0 | 100% | - |
| 委 員 | 林淑文 | 2 | 0 | 100% | - |
永續發展暨提名委員會成員及職權
為健全本公司董事會功能及強化管理機制，本公司於111年設立提名委員會，「提名委員會」成員由董事會3位獨立董事擔任，
為進一步實踐本公司之永續發展，並健全公司治理，於114年8月將「提名委員會」更名為「永續發展暨提名委員會」。委員會由獨立董事組成，成員為江宗儒獨立董事、陳鈺全獨立董事、馮昌國獨立董事，召集人為馮昌國獨立董事。
馮昌國獨立董事係台灣大學高階管理碩士 (EMBA)及美國西北大學法學碩士，現任中銀律師事務所共同主持律師及多家公司董事，具有五年以上商務、法務及公司業務所需之工作經驗，專精於商務法律，對於制定董事會成員標準及建構董事會架構及評估等深具經驗，且具有企業永續專業知識。
「永續發展暨提名委員會」其主要職權如下：
一、制定董事會成員所需之專業知識、技術、經驗及性別等多元化背景暨獨立性之標準，並據以覓尋、審核及提名董事候選人。
二、建構董事會及各委員會之組織架構，進行董事會、各委員會、各董事之績效評估，並評估獨立董事之獨立性。
三、規劃並執行董事進修計畫及董事之繼任計畫。
四、監督公司永續發展策略之規畫與執行。
五、督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
六、其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。
永續發展暨提名委員會運作情形
(1) 114年度提名委員會開會1次：
職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席 次數 | 實際出席率(%) (B/A) | 備註 |
召集人 | 馮昌國 | 1 | 0 | 100% | (註2) |
委 員 | 陳鈺全 | 1 | 0 | 100% | (註2) |
委 員 | 江宗儒 | 1 | 0 | 100% | (註2) |
註1：專業資格與經驗請參閱本公司年報「董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露」。
(2) 114年度永續發展暨提名委員會開會2次：
職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席 次數 | 實際出席率(%) (B/A) | 備註 |
召集人 | 馮昌國 | 2 | 0 | 100% | (註2) |
委 員 | 陳鈺全 | 2 | 0 | 100% | (註2) |
委 員 | 江宗儒 | 2 | 0 | 100% | (註2) |
註2：114.08.11「提名委員會」更名為「永續發展暨提名委員會」。